Gestión de investigaciones financieras
(Programa intermedio)

VIRTUAL

2-11 de junio de 2025

Bienvenido al de programa virtual (intermedio) para la gestión de investigaciones financieras Academia Latinoamericana de la OCDE para la Investigación de Delitos Tributarios y Financieros

2-11 de junio de 2025, plataforma Zoom

El propósito de este sitio es proporcionar un espacio web de colaboración para compartir materiales, ideas e información del curso. Este espacio también facilita la creación de redes entre los participantes a través de la lista de participantes. Para más información o para solicitar la carga de materiales, póngase en contacto con la Secretaría de la Academia de Delitos Fiscales en lac-taxacademy@oecd.org.

Publicaciones relevantes

Pulse aquí para ver la lista completa de publicaciones e informes de la OCDE sobre fiscalidad y delincuencia

• Lucha contra los delitos fiscales – Los diez Principios Globales (Segunda Edición)

• Designing a National Strategy against Tax Crime

• Combatting Tax Crimes More Effective in APEC Economies

• Modelo de madurez de la investigación de delitos fiscales

• Acabar con los montajes financieros abusivos: Reprimir a los intermediarios profesionales que favorecen los delitos fiscales y la delincuencia de cuello blanco

• Lavado de activos y financiación del terrorismo Manual para inspectores y auditores fiscales

• Improving Co-operation between Tax Authorities and Anti-Corruption Authorities in Combating Tax Crime and Corruption

• Effective Inter-Agency Co-Operation in Fighting Tax Crimes and Other Financial Crimes (Third Edition)

• Shining Light on the Shadow Economy: Opportunities and threats

• Technology Tools to Tackle Tax Evasion and Tax Fraud

• Bribery and Corruption Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors

• Manual sobre beneficiarios f inales

Tributación y delitos Módulos e-learning

Haga clic aquí para ver una lista completa de los cursos en línea actualmente disponibles y un enlace directo al portal de inscripción (KSPta).

• Money Laundering and Terrorist Financing Indicators: a handbook for tax auditors and tax examiners. (60 min)

This e-learning module provides specific money laundering and terrorist financing indicators that will help auditors and examiners identify these activities during the course of their normal tax audits. The course, which includes a great number of case studies, describes the nature of money laundering and terrorist financing activities, emphasizes the roles of auditors and examiners in countering these practices, and describes practical resources and tools that are available for effective detection and deterrence. The course is based on the OECD publication ‘Money Laundering and Terrorist Financing Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors’. Register for free and obtain your OECD certificate. Register here.

• Lucha contra los delitos fiscales: Los diez Principios Globales (60 min)

Lucha contra los delitos fiscales: Los diez principios globales establecen los 10 principios esenciales para combatir eficazmente los delitos fiscales. Abarca los aspectos jurídicos, institucionales, administrativos y operativos necesarios para establecer un sistema eficaz de lucha contra los delitos fiscales y otros delitos financieros. Se basa en los conocimientos y la experiencia de las jurisdicciones de todo el mundo. El propósito es permitir a las jurisdicciones evaluar comparativamente su marco jurídico y operativo, e identificar los ámbitos en los que pueden introducirse mejoras. Regístrese aquí.

• El Modelo de madurez de la investigación de delitos fiscales (60 min)

El Modelo de madurez de la investigación de delitos fiscales tiene como objetivo asistir a las jurisdicciones a comprender en qué punto se encuentran en la aplicación de Los Diez Principios Globales de la OCDE, basándose en un conjunto de indicadores observados empíricamente. Al definir indicadores para cada nivel de madurez de forma creciente, el modelo traza una trayectoria evolutiva hacia las prácticas más avanzadas en la investigación de delitos fiscales a través de cuatro niveles de madurez: emergente, progresivo, consolidado y deseable. Este módulo de aprendizaje en línea le iniciará en la herramienta de autoevaluación del Modelo de Madurez, conocerá por qué es útil y aprenderá los cuatro niveles diferentes de madurez y cómo evaluarlos en la práctica. El módulo también proporciona material videográfico práctico para entender cómo llevar a cabo la evaluación en la práctica, y cómo organizar un taller de autoevaluación. Regístrese aquí.