Lutte contre le blanchiment de capitaux : tendances actuelles, poursuites et défis présentés par les crypto-actifs
(Programme de Spécialité)

15-19 septembre 2025
(Lomé, Togo)

 Bienvenue au programme Lutte contre le blanchiment de capitaux : tendances actuelles, poursuites et défis présentés par les crypto-actifs (Programme de spécialité) Académie internationale de l’OCDE pour les enquêtes en matière de délinquance fiscale et financière

15-19 septembre 2025, à Lomé, Togo

Le programme spécialisé de l'Académie de l'OCDE, « lutte contre le blanchiment de capitaux : tendances actuelles, poursuites et défis présentés par les crypto-actif », offre un aperçu complet du blanchiment de capitaux, y compris l’utilisation de crypto-actifs à des fins de blanchiment de capitaux. Ce programme fournit aux participants les connaissances et les outils nécessaires pour relever efficacement ces défis complexes. 

• Principaux thèmes abordés : 
o Le blanchiment de capitaux, incluant le blanchiment d’argent basé sur le commerce. 
o Crypto-actifs et blockchain : analyse des risques associés aux crypto-actifs, à la finance décentralisée et jetons non fongibles. 
o Risques de blanchiment d'argent liés à l'utilisation abusive des crypto-actifs : identifier les vulnérabilités et mettre en œuvre des contre-mesures efficaces. 
o Les informateurs confidentiels, incluant l’utilisation des informateurs confidentiels dans les enquêtes criminelles, l’évaluation de leur crédibilité et fiabilité devant les tribunaux, ainsi que leur protection et sécurité. 
 o Un aperçu du sujet du financement de terrorisme afin de permettre son identification. 

• Études de cas et collaboration des participants : 
o Tout au long du programme, les participants sont invités à partager leurs expériences en matière d’enquêtes financières, et ce dans le but d’échanger et de mener une réflexion commune sur la thématique du programme. 
o Certains participants sont également invités à présenter un exemple concret de leur implication dans une enquête ou des poursuites liée à une enquête sur le blanchiment d'argent, y compris les crypto-actifs. 

 La connaissance du blanchiment de capitaux, ainsi que des crypto-actifs, dans les crimes financiers est extrêmement importante aujourd’hui. De plus, la compréhension de ce qui est nécessaire pour assurer la sécurité et protection d’informateurs confidentiels, ainsi de ce qu’un programme d’informateurs confidentiels demande d’une organisation en matière de délinquance fiscale et financière, devient de plus en plus importante. 

Ce programme permet aux participants de reconnaître et de relever les défis posés par les enquêtes de blanchiment de capitaux, favorisant ainsi une approche collaborative pour lutter contre les crimes financiers à l’ère moderne. 

Délinquance fiscale Modules e-learning

Cliquez ici pour obtenir la liste complète des cours en ligne actuellement disponibles et un lien direct vers le portail d'inscription (KSPta).
Manuel de sensibilisation au blanchiment de capitaux et au financement du terrorisme à l'intention des contrôleurs des impôts. (60 min) 
Ce module de formation en ligne a pour vocation de mieux sensibiliser les contrôleurs des impôts aux questions de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme ; et de les aider à repérer des éléments pouvant indiquer l'existence d’opérations ou d'activités. Ce module, qui comprend de nombreux d’études de cas, décrit la nature des activités de blanchiment et de financement du terrorisme, présente les ressources et les outils disponibles pour détecter et dissuader efficacement et met l'accent sur le rôle des contrôleurs des impôts dans la lutte contre les infractions graves. Ce cours est basé sur la publication de l’OCDE intitulée « Manuel de sensibilisation au blanchiment de capitaux et au financement du terrorisme à l'intention des contrôleurs des impôts. » Inscrivez-vous gratuitement et obtenez votre certificat de l’ OCDE. Inscrivez-vous ici.

Lutte contre la criminalité fiscale: les dix principes internationaux (60min)
« Lutte contre la criminalité fiscale: les dix principes internationaux » énonce les 10 principes essentiels pour lutter efficacement contre les délits fiscaux. Ce cours couvre les aspects juridiques, institutionnels, administratifs et opérationnels que les pays doivent mettre en place pour lutter efficacement contre la criminalité fiscale et autres infractions financières. Les principes ont été conçus à partir des connaissances et de l'expérience des juridictions du monde entier. L'objectif de ces principes est de permettre aux juridictions de comparer leur cadre juridique et opérationnel et d'identifier les domaines où des améliorations peuvent être apportées. Inscrivez-vous ici

Le Modèle de maturité en matière d'enquêtes sur les délits fiscaux (60 min)
Le Modèle de maturité en matière d'enquêtes sur les délits fiscaux vise à assister les états à mieux repérer leur situation actuelle par rapport à la mise en œuvre des Dix principes mondiaux de l’OCDE, sur la base d'un ensemble d’indicateurs observables empiriquement. En définissant des indicateurs pour chaque niveau de maturité de manière croissante, le modèle trace également une trajectoire évolutive vers les pratiques les plus avancées en matière d’enquêtes pénales fiscales, et ce, à travers quatre niveaux : Émergent, En progrès, Établi et Idéal. Le cours en ligne vous présente l'outil d'auto-évaluation du modèle de maturité. Le cours inclut une présentation sur l'importance de cet outil, les quatre différents niveaux de maturité et comment les évaluer. Le cours fournit également du matériel vidéographique pour comprendre comment mener l'évaluation et comment organiser un atelier d'auto-évaluation. Inscrivez-vous ici.

Outils  en ligne

Outils en ligne pour renforcer la coopération internationale en matière de fiscalité et d'autres formes de criminalité financière